Junta De Vigilancia De Cooperativa De Ahorro Y Crédito “San Andrés Ltda.” Orocuina Choluteca

Apreciables Cooperativistas

En nombre de los miembros de la Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Andrés Limitada, damos gracias al divino creador de universo por permitirnos estar nuevamente en el desarrollo de la LII Asamblea General Ordinaria Sr. Ramón Rosa Soriano. Nos da satisfacción informarles a ustedes las actividades realizadas durante el ejercicio social del 01 de enero al 31 de diciembre del año 2016, logrando la participación y colaboración de los cuerpos directivos con sus diferentes comités para lograr los objetivos propuestos en el Plan Operativo Anual y Plan Estratégico; lo cual nos ha permitido fortalecer nuestra Institución Financiera.

Durante el Periodo Comprendido del año 2016, realizamos las siguientes reuniones de trabajo.                                -11 Reuniones ordinarias
-1 Reunión extraordinaria
-6 Reuniones con Junta Directiva                                                                                                                                 -2 Reuniones con presidente de Junta Directiva y Junta de Vigilancia de FACACH                                                   -5 Reuniones con Cooperativas de la Zona 4
-3 Reuniones con el Oficial de Cumplimiento
-4 Reuniones con el Gerente para conocer y Analizar los estados financieros                                                            -4 Reuniones con el Auditor Interno Tercerizado.

ACTIVIDADES PRINCIPALES:

1) Elaboración del Plan Operativo Anual (POA) de Junta de Vigilancia.
2) Reunión con Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) para conocerel informe preliminar de la auditoría realizada por dicha comisión.
3) Se conoció y se analizó el Plan de Auditoria Interna Tercerizada por parte del auditor.
4) Se conoció y se analizó el plan del Comité de Cumplimiento.
5) Revisión de expediente de la Unidad de Cumplimiento para veri car los reportes del capturador, revisión de libros de actas, informes trimestrales u otro documento que lleva dicho comité.
6) Se realizaron 4 arqueos de fondos para verificar el cumplimiento del reglamento de caja.                                    7) Se elaboraron los términos de referencia para seleccionar la firma auditora (Auditoría y Consultoría Asociada S de R.L).
8) Se hizo revisión y análisis de hallazgos de la auditoría practicada por la rma auditora (ACA) de los estados nancieros.
9) Participación y aprobación de los planes de adecuación a las distintas normativas aprobadas por el ente regulador. (CONSUCOOP Y CNBS).
10) Revisión del contrato de Auditoria Interna Tercerizada.
11) Participación con el Gerente General para analizar informes trimestrales de los indicadores financieros de la Cooperativa.                                                                                                                                                                 12) Participación en encuentro tripartito.

13) Participación de Juntas de Vigilancias. (Copan Ruinas).
14) Pasantía de Junta de Vigilancia. (Cooperativa CACEENP Puerto Cortes) para

intercambiar experiencia y poner en práctica algunas de ellas.
15) Participación en Capacitación de lavado de activos y financiamiento al terrorismo impartido por funcionario de Cumplimiento.
16) Participación en capacitación de Cooperativismo básico a los cuerpos directivos.
17) Revisión de libros de actas de Asamblea de Junta Directiva y diferentes comités.
18) Revisión y análisis de informes trimestrales del auditor interno.
19) Participación de un miembro en el comité ejecutivo para darle seguimiento a la venta de bienes en dación de pago.
20) Monitoreo y revisión periódica de los préstamos de mayor cuantía.
21) Verificación de la morosidad al 31 de diciembre del año 2016 de la Cooperativa la cual se encuentra en un 19.49%.
22) Monitoreo y evaluación del plan de trabajo del Auditor Interno Tercerizado.
23) Revisión de préstamos de directivos y empleados.
24) Revisión de expedientes de préstamos de cooperativistas con el oficial de crédito.
25) Visitamos el club de ahorro de Mezcales para realizar arqueo y verificar el servicio que se presta a los a liados de esa zona.
26) Se suspendió temporalmente al vocal tercero de la junta de vigilancia por incumplimiento a los estatutos, reglamentos y normativas de los entes reguladores.
27) Se revisaron los certificados de depósitos de títulos y valores actualizados a favor de la cooperativa que tiene en las diferentes instituciones financieras.
28) Se enviaron a la Junta Directiva recomendaciones de los acuerdos tomados en Junta de Vigilancia.
29) Evaluación del Plan Operativo Anual trimestralmente para conocer los logros alcanzados.

REPRESENTACIONES:

1) Asamblea Ordinaria de Banco de los Trabajadores.
2) Asamblea Ordinaria de Seguros EQUIDAD.
3) Asamblea Ordinaria de FACACH.
4) Participación en Congreso Cooperativo en la ciudad de Siguatepeque.